Hacienda ha aumentado su vigilancia a través del control de los movimientos de dinero en efectivo, en el marco de la lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales. Cualquier operación sospechosa, así como cualquier operación que carezca de una justa justificación, puede dar lugar a una investigación que, si no logra justificar el origen del dinero, puede suponer sanciones económicas de hasta 150.000 euros.

Los límites de Hacienda en los ingresos y retiradas de dinero

Cantidades que los bancos deben informar a Hacienda

Hacienda obliga a los bancos a comunicar determinadas transacciones de dinero en efectivo que superen unas determinadas cifras:

  • Si se introduce más de 1.000 euros, el depositante debe identificarse ante la entidad bancaria.
  • Cualquier ingreso o extracción en efectivo que supere los 3.000 euros será comunicado automáticamente a Hacienda.
  • Los movimientos donde intervenga el billete de mayor denominación, el de 500 euros, también entrarán en la esfera de Hacienda.
  • Si se traslada más de 100.000 euros en efectivo en el ámbito de España, existe obligación de presentar una declaración mediante el impreso S1.
  • Cualquier movimiento internacional de dinero que supere los 10.000 euros, también deberá ser presentado a la aduana con el fin de que no haya problemas con el ordenamiento jurídico, y con el objetivo de no recibir sanciones imprevistas.

Control de transferencias y pagos electrónicos

Aparte del flujo de dinero en efectivo, también se examinan las demás operaciones de la siguiente forma:

  • Transferencias bancarias y pagos realizados a través de aplicaciones de móviles como Bizum.
  • Por transferencias que superen los 6.000 euros, la entidad financiera está obligada a comunicarlo a la Agencia Tributaria.
  • Por transferencias que sobrepasan la cifra de 10.000 euros, será necesario aportar documentación que justifique las causas de la misma si no se quiere recibir una sanción económica.

Las autoridades fiscales tienen también acceso a los registros de pagos en criptomonedas dada la creciente cantidad de personas que utilizan criptomonedas como instrumento de pago y reserva de valor.

Multas que puede imponer Hacienda por movimientos no justificados

Tipos de sanciones según la infracción

Las sanciones que impone la Hacienda Pública dependerán de la cantidad de dinero de la que se trate y del grado de la irregularidad observada:

  • Infracción leve: Cuando al monto no declarado se le atribuye una cuantía de dinero no superior a los 3.000 euros y no existen signos de ocultación, la sanción será una multa de hasta un 50% de la cuantía sancionada.
  • Infracción grave: La sanción -en este caso refiere a la no declaración de la cantidad que supere los 3.000 euros y se considere que ha existido ocultación- puede variar entre el 50% e incluso el 100% de la cantidad no declarada.
  • Infracción muy grave: si se emplean técnicas desleales o existe indicio de blanqueo, la sanción puede ascender al 150% de la cantidad no justificada.

Normativas recientes y cambios en la legislación fiscal

Límites en pagos en efectivo

La normativa permite desde 2021, realizar pagos en efectivo hasta 1.000 euros en las operaciones comerciales. Los pagos superiores tendrán que hacerse con un medio de pago electrónico, a través de transferencia bancaria o tarjeta.

El objetivo de esta norma es reducir la economía sumergida, dificultar el fraude y la evasión de impuestos.

Obligaciones de los contribuyentes y medidas de prevención

Si no quieres sufrir sanciones con Hacienda:

  • Guarda los justificantes de los ingresos y movimientos de efectivo.
  • Usa medios de pago electrónicos en las operaciones.
  • Consulta a un asesor fiscal si se van a realizar movimientos elevados
  • Evita de billetes de valor elevado en las operaciones comerciales.

Con estas posibilidades se evitará caer en sanciones indeseadas y se garantizará el cumplimiento de la normativa tributaria que esté vigente.