De Caletón al lobby chino

La Unidad de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF) sostiene en un oficio remitido a la Audiencia Nacional que la denominada “vía Zapatero” articuló una red empresarial y financiera destinada —presuntamente— a influir en decisiones políticas y administrativas a través de contratos de consultoría, sociedades instrumentales y pagos cruzados entre mercantiles vinculadas al entorno del expresidente José Luis Rodríguez Zapatero. El informe, al que ha tenido acceso El Independiente, sitúa a Zapatero como “figura principal” de la estructura y a Julio Martínez Martínez como el gestor operativo del entramado societario utilizado para canalizar fondos.

La investigación gira alrededor del rescate de 53 millones de euros concedido por la SEPI a la aerolínea Plus Ultra a través del Fondo de Apoyo a la Solvencia de Empresas Estratégicas (FASEE). Según la UDEF, la aerolínea activó dos canales de influencia —la denominada “vía Ábalos” y la “vía Zapatero”— para facilitar la aprobación de las ayudas públicas. Los investigadores concluyen que la segunda fue la “preponderante” y sostienen que los pagos realizados posteriormente por la compañía no respondían realmente a trabajos de consultoría, sino a contraprestaciones vinculadas a esas gestiones de influencia.

Análisis Relevante S.L.

El núcleo económico del entramado es Análisis Relevante S.L. La UDEF sostiene que la mercantil estaba “bajo control formal” de Julio Martínez Martínez y funcionaba como centro de recepción y redistribución de fondos. Entre 2020 y 2024 la sociedad recibió un total de 941.798 euros procedentes de distintas compañías relacionadas con la trama.

El informe desglosa con precisión esos ingresos por parte de otras mercantiles a Análisis Relevante. Plus Ultra transfirió 301.290 euros entre octubre de 2020 y septiembre de 2021. Softgestor aportó otros 145.200 euros en dos pagos realizados el 30 de octubre de 2020 y el 16 de septiembre de 2021. Por su parte, el Grupo Aldesa remitió 127.050 euros entre octubre de 2021 y diciembre de 2023. E Inteligencia Prospectiva transfirió otros 368.258 euros entre mayo de 2020 y octubre de 2024.

Pero la clave para los investigadores no es únicamente quién pagaba a Análisis Relevante, sino hacia dónde se canalizaba ese dinero. Según la UDEF, la sociedad redistribuyó posteriormente 730.535 euros. De esa cantidad, 490.780 euros fueron transferidos directamente a José Luis Rodríguez Zapatero entre julio de 2020 y junio de 2025 y otros 239.755 euros terminaron en Whathefav S.L., la empresa administrada por sus hijas Alba y Laura Rodríguez Espinosa.

El rescate con la SEPI

Los investigadores consideran que los contratos utilizados para justificar esos pagos eran “meras excusas formales”. El contrato firmado entre Plus Ultra y Análisis Relevante el 30 de julio de 2020 establecía supuestos servicios de asesoramiento geopolítico, elaboración de informes internacionales y análisis estratégico por valor de 6.050 euros mensuales. Sin embargo, la UDEF sostiene que el verdadero objeto del acuerdo era canalizar pagos ligados a las gestiones desplegadas ante la SEPI.

El informe incorpora además conversaciones internas entre directivos de la aerolínea en las que se habla expresamente de “mover el expediente dentro de la SEPI” y se asume que “ellos cobran si se mueven”. La UDEF interpreta esos mensajes como prueba de que los pagos estaban vinculados a labores de intermediación política y no a consultoría real.

La cronología también resulta relevante para los investigadores. El contrato entre Plus Ultra y Análisis Relevante se firma apenas unos días después de que el Gobierno aprobara la normativa reguladora del fondo de rescate. Además, el día previo a la firma se produjo una reunión entre Julio Martínez Sola y Julio Martínez Martínez, circunstancia que la UDEF incorpora como indicio contextual de coordinación.

La investigación describe además un sistema de facturación coordinada desde el entorno administrativo del entramado. Correos intervenidos muestran cómo María Gertrudis Alcázar consultaba con Cristóbal Cano qué importes debía reflejar en las facturas y si debía “poner más importe”. La UDEF sostiene que esos mensajes reflejan una operativa de facturación “desvinculada de la realidad económica” y orientada a dar cobertura documental a pagos ya acordados.

Whathefav S.L.

En el centro del circuito financiero aparece también Whathefav S.L., sociedad administrada por Alba y Laura Rodríguez Espinosa. La UDEF la define como un “elemento finalista” del entramado y sostiene que actuaba como receptora de fondos procedentes de distintas sociedades instrumentales vinculadas al entorno de Zapatero.

Los investigadores detallan un flujo económico especialmente intenso hacia Whathefav. La empresa recibió 239.755 euros desde Análisis Relevante y 561.440 euros desde Inteligencia Prospectiva. También recibieron pagos de la empresa Gate Center por valor de  171.727 y 12.297 euros desde Thinking Heads. La UDEF señala que recibieron, además, dos pagos uno de 18.150 euros desde la sociedad Pickashop, y otros 993,50 euros desde Agropecuaria Lucena. El informe recoge una transferencia adicional de 20.000 euros enviada por Danilo Alfonso Díazgranados Manglano y aparentemente declarada por Agropecuaria.

La UDEF considera especialmente significativa la redistribución posterior de esos fondos. Desde las cuentas de Whathefav salieron importantes transferencias hacia las cuentas personales de Alba y Laura Rodríguez Espinosa, donde además figuraba como autorizado José Luis Rodríguez Zapatero. Laura recibió 247.191 euros entre 2021 y 2025 y Alba otros 199.904 euros entre 2023 y 2025.

La relación entre Whathefav y Análisis Relevante aparece formalizada mediante un contrato firmado el 1 de junio de 2020 para el desarrollo de programas de marketing, organización de eventos, suministro de estadísticas de internet y cesión de espacios publicitarios. Sin embargo, la UDEF sostiene que el funcionamiento real era distinto. Sergio Sánchez Benítez elaboraba informes para Análisis Relevante, Zapatero aportaba contactos y clientes y Whathefav se encargaba de maquetar y distribuir esos documentos a los clientes finales.

Los investigadores concluyen que la empresa de las hijas de Zapatero “carecía de valor técnico diferencial” y que su papel principal era canalizar pagos y dotar de apariencia formal a determinadas operaciones económicas.

Inteligencia Prospectiva S.L. 

Otro de los pilares financieros del entramado es Inteligencia Prospectiva S.L., también denominada Beren Europe o Alaska Ilimitada. La sociedad estaba controlada por los hermanos Domingo y Guillermo Amaro Chacón y, según la ONIF, (Oficina Nacional de Investigación del Fraude)  presentaba una situación “incongruente”: registraba ingresos prácticamente inexistentes —inferiores a 35.000 euros anuales— mientras movía más de 2,6 millones de euros en cuentas bancarias entre 2020 y 2025.

La UDEF sostiene que la mercantil carecía de actividad real y era utilizada para introducir fondos en España procedentes del extranjero mediante ampliaciones de capital aparentemente simuladas. Desde sus cuentas salieron 368.258 euros hacia Análisis Relevante, 561.440 euros hacia Whathefav y 266.200 euros hacia Gate Center.

Esos pagos se justificaban mediante contratos de asesoramiento firmados entre la empresa de los hermanos Amaro Chacón y Análisis Relevante para la elaboración de informes sobre mercados emergentes, COVID-19 y tendencias geopolíticas. Los contratos preveían pagos mensuales de 4.000 euros y dos pagos extraordinarios de 26.000 euros. La UDEF destaca que las cantidades pactadas coincidían prácticamente con los movimientos detectados en las cuentas bancarias.

Gate Center, el lobby prochino

La asociación Gate Center también ocupa un papel relevante en el circuito económico investigado. El lobby prochino Presidida por Daniel Romero-Abreu y con José Luis Rodríguez Zapatero al frente de su Consejo Asesor, recibió 266.200 euros procedentes de Inteligencia Prospectiva. Posteriormente transfirió 352.980 euros a Zapatero y otros 171.727 euros a Whathefav.

El informe incorpora igualmente a Thinking Heads Group y Thinking Heads Americas LCC, sociedades vinculadas también a Daniel Romero-Abreu. Según la UDEF, ambas abonaron conjuntamente 681.318 euros a José Luis Rodríguez Zapatero y otros 12.297 euros a sus hijas a través de su empresa.

Caletón Consultores S.L.

La investigación dedica también un apartado específico a Caletón Consultores S.L. La sociedad tenía como administrador único a Basiliso Gil Carrasquero y estaba participada en un 90% por Mariana Landaeta Centeno y en un 10% por Hipatia Bética S.L., controlada igualmente por Gil Carrasquero. Su objeto social era el asesoramiento y consultoría en operaciones aéreas de pasajeros y carga.

La ONIF detectó pagos de Plus Ultra a Caletón por 431.492 euros en 2021 y otros 329.479 euros en 2023. Parte de esos fondos terminaron redistribuidos hacia sociedades vinculadas al entorno de Julio Martínez Martínez: 60.500 euros fueron enviados a IOT Domotic Europe en 2021 y otros 108.900 euros a Voli Analítica en 2023.

La UDEF sostiene que tanto IOT Domotic como Voli Analítica pertenecían al perímetro societario controlado por Julio Martínez Martínez y que esas operaciones formarían parte de la redistribución interna de fondos del entramado.

Afitta S.L. y Summer Winds S.L. 

El informe incorpora además otra derivada económica relevante relacionada con Afitta S.L y Summer Winds S.L. Según la UDEF, Afitta debía percibir 213.200 euros procedentes de Summer Winds, aunque hasta noviembre de 2025 solo se habían abonado 160.000 euros. Los investigadores sostienen que esos pagos también procedían de fondos originados en clientes de la red organizada y canalizados posteriormente mediante sociedades instrumentales para ocultar al auténtico pagador.

Sociedades fuera de España 

El oficio incorpora además referencias a sociedades utilizadas presuntamente para canalizar pagos en el extranjero. En una reunión celebrada en el restaurante Portonovo, Julio Martínez Martínez habría explicado la necesidad de crear estructuras societarias fuera de España para recibir determinados pagos vinculados a Plus Ultra. En ese contexto aparecen Idella Consulenza Strategica S.L., Lanside Dubai Fzco S.L., Landside Middle East Fzco S.L., Landside Holding LTD.

La hipótesis de la UDEF es que esas estructuras offshore habrían servido para canalizar pagos fuera de España mediante cuentas bancarias controladas por el entorno de Julio Martínez Martínez.

Parte del "ecosistema empresarial"

El oficio incorpora además un amplio conjunto de sociedades que, aunque no protagonizan los principales flujos económicos descritos por la UDEF, sí aparecen integradas dentro del “ecosistema empresarial” que rodeaba a Julio Martínez Martínez y al entorno de José Luis Rodríguez Zapatero. Los investigadores consideran que muchas de estas mercantiles cumplían funciones auxiliares de soporte documental, canalización de pagos, cobertura societaria o redistribución de fondos entre empresas vinculadas al entramado.

Entre ellas figura Softgestor S.L., cuya relevancia para la UDEF radica en los 145.200 euros transferidos a Análisis Relevante en dos pagos concretos realizados en octubre de 2020 y septiembre de 2021. Los investigadores destacan que esas transferencias coinciden temporalmente con las gestiones desplegadas alrededor del rescate de Plus Ultra y forman parte del circuito económico que posteriormente acabó derivando fondos hacia Zapatero y Whathefav.

Gestoría Parra Delgado y Asociados aparece vinculada al soporte administrativo y documental de la estructura. Aunque el oficio no atribuye pagos concretos a la gestoría, sí la sitúa dentro del engranaje encargado de formalizar contratos, emitir facturas y coordinar documentación societaria utilizada por varias de las mercantiles investigadas. La UDEF concede especial importancia a los correos intervenidos entre miembros del entramado donde se consensuaban importes, conceptos y fechas de facturación, circunstancia que los investigadores interpretan como indicativa de una operativa documental coordinada.

Las conexiones con otras empresas

Apamate Corporate and Trust S.L. aparece incorporada al mapa societario analizado por la UDEF dentro del conjunto de mercantiles utilizadas presuntamente para articular relaciones corporativas y estructuras de intermediación. Aunque el informe no desarrolla pagos concretos vinculados a esta sociedad, los investigadores la incluyen en el análisis relacional de sociedades conectadas entre sí mediante administradores, contactos comunes y operaciones cruzadas.

En el caso de China International Cultural Technology Resources Group Co Ltd, la UDEF la incorpora por sus conexiones con el ámbito internacional en el que operaba parte de la red empresarial vinculada al entorno de Zapatero. El oficio sitúa a varias de las mercantiles investigadas dentro de circuitos de relaciones económicas y comerciales con intereses en Latinoamérica, Oriente Medio y China, ámbitos geográficos donde también se desarrollaba la actividad internacional atribuida al expresidente.

Swissoil Tradind S.A. aparece igualmente integrada dentro del perímetro empresarial analizado por los investigadores. La UDEF la menciona como parte del entramado de sociedades relacionadas con operaciones internacionales y potenciales circuitos de pagos exteriores, especialmente en el contexto de las estructuras offshore que el informe vincula a Landside Holding y sociedades radicadas en Dubái.

Reconstruir el entorno mercantil

Assidere Consultores S.L. y Pebagar Consultoría S.L. aparecen dentro del conjunto de sociedades que la UDEF incorpora para reconstruir el “entorno mercantil” asociado a Julio Martínez Martínez. Aunque el oficio no concreta transferencias específicas desde estas empresas, los investigadores consideran relevante su presencia dentro de una red donde varias mercantiles compartían operativa, intermediarios y estructuras administrativas comunes.

En el caso de Tde Consultores S.L. —anteriormente denominada Forum Jurídico Abogados S.L.— la UDEF destaca su inclusión dentro del entramado societario analizado por sus conexiones operativas con otras mercantiles vinculadas al grupo investigado. El oficio incorpora esta sociedad dentro de la reconstrucción patrimonial y societaria realizada para determinar cómo se distribuían funciones y coberturas jurídicas entre las distintas empresas relacionadas.

Modus Securitisation S.A. aparece igualmente dentro del análisis relacional efectuado por la UDEF. Los investigadores la incluyen en el perímetro empresarial por sus vínculos con personas y estructuras presentes en otras operaciones descritas en el oficio, especialmente aquellas relacionadas con sociedades instrumentales y operaciones financieras internacionales.

Los pagos a la empresa de las hijas

En el caso de Pickashop y Agropecuaria Lucena, la atención de la UDEF se centra en los pagos dirigidos a Whathefav. Pickashop transfirió 18.150 euros a la sociedad de las hijas de Zapatero, mientras que Agropecuaria Lucena aparece vinculada a pagos por 993,50 euros y a otra operación adicional de 20.000 euros atribuida a Danilo Alfonso Díazgranados Manglano. Los investigadores consideran relevantes estas operaciones porque amplían el número de sociedades que alimentaban financieramente a Whathefav.

También aparece Hipatia Bética S.L., cuya importancia deriva de su participación accionarial en Caletón Consultores. La sociedad poseía el 10% de Caletón y estaba controlada igualmente por Basiliso Gil Carrasquero, circunstancia que la UDEF interpreta como parte de la red societaria vinculada a los pagos procedentes de Plus Ultra y redistribuidos posteriormente hacia sociedades relacionadas con Julio Martínez Martínez.

Por último, Acens Technologies y 10Dencehispahard aparecen citadas en relación con servicios tecnológicos y de alojamiento digital utilizados por algunas de las sociedades investigadas. Aunque el informe no atribuye irregularidades concretas a ambas compañías, la UDEF incorpora esas referencias dentro del análisis técnico de la infraestructura digital vinculada al entramado, especialmente en lo relativo a dominios, alojamiento web y soporte tecnológico de algunas de las mercantiles investigadas.

La SEPI y Deloitte

La SEPI aparece como el organismo público sobre el que la red habría tratado de ejercer influencia para garantizar el rescate de Plus Ultra. El informe subraya que Julio Martínez Martínez llegó a felicitar anticipadamente a directivos de la aerolínea antes incluso de que el Consejo de Ministros aprobara formalmente las ayudas públicas.

Finalmente, Deloitte Legal SLP es mencionada como asesora jurídica contratada por la SEPI para evaluar el expediente de rescate. La UDEF destaca que la felicitación remitida a Plus Ultra coincidió temporalmente con la entrega del informe jurídico elaborado por Deloitte, circunstancia que los investigadores consideran indicativa de un posible conocimiento anticipado del sentido favorable de la resolución.