La empresa fantasma del socio de Zapatero movió 3,8 millones sin empleados ni actividad

Una sociedad sin trabajadores, sin actividad mercantil conocida y que lleva seis años sin depositar sus cuentas en el Registro Mercantil llegó a mover más de 3,8 millones de euros entre 2020 y 2025. Así lo sostiene la Unidad Central de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF) en uno de los últimos oficios que han entregado al juez del 'caso Plus Ultra', José Luis Calama, en el que analizan las 27 mercantiles que integrarían el entramado societario controlado por el empresario alicantino Julio Martínez, el "hombre de confianza" del expresidente José Luis Rodríguez Zapatero.

Se trata de Zenzap S.L., una sociedad cuyo objeto social sobre el papel es el alquiler de bienes inmobiliarios. Sin embargo, la Policía concluye que no ejerce actividad mercantil, carece de trabajadores, ni siquiera figura dada de alta en el Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) y no deposita sus cuentas anuales desde 2019. Además, arrastra un patrimonio neto negativo de unos 3.900 euros sin que conste su disolución o liquidación. Pese a ello, registró movimientos bancarios por más de 3,8 millones de euros, con entradas por 1,73 millones y salidas por otros 2,15 millones en esos cinco años.

Para la UDEF, esa intensa actividad financiera resulta incompatible con la realidad económica de la empresa. "Las circunstancias relatadas anteriormente sobre su falta de actividad mercantil contrastan con ese importante flujo de fondos entre sus cuentas bancarias", señalan los agentes en el informe, al que ha tenido acceso El Independiente, por lo que consideran necesario analizar de forma pormenorizada el origen y destino de esos movimientos.

El oficio forma parte del análisis patrimonial que el juez Calama ha ordenado practicar en el marco de la investigación sobre la presunta trama de influencias en torno al rescate público de 53 millones de euros concedido a Plus Ultra en 2021. En una resolución dictada el miércoles, el magistrado sostiene que los indicios apuntan a una estructura "jerarquizada" con Zapatero como "beneficiario principal", Julio Martínez como "gestor y canalizador" y un entramado empresarial diseñado para "ocultar origen y destino de fondos, justificar pagos mediante contratos de asesoría ficticios y diluir la trazabilidad mediante movimientos internos carentes de lógica económica".

Inyectó 447.000 euros al resto de la red

Según la UDEF, Zenzap no solo registró movimientos millonarios, sino que actuó como una de las sociedades utilizadas para redistribuir dinero dentro del entramado empresarial atribuido a Julio Martínez. En concreto, la mercantil transfirió 447.000 euros a otras tres empresas investigadas: 104.000 euros a Idella Consulenza Estratégica, 113.000 euros a Voli Analítica y 230.000 euros a Agropecuaria Lucena. En sentido inverso, únicamente recibió 120.000 euros de esas mismas sociedades.

El análisis de las operaciones refleja un flujo continuado de transferencias entre distintas mercantiles del grupo durante varios ejercicios, sin que, por el momento, la Policía haya encontrado una explicación económica coherente con la actividad declarada por las empresas.

Pero Zenzap no constituye un caso aislado, ya que la UDEF describe un entramado de al menos 27 sociedades con movimientos cruzados, préstamos internos, pagos con conceptos genéricos y movimientos internos de dinero difíciles de justificar desde un punto de vista económico. Los investigadores sostienen que algunas de esas empresas actuaban como sociedades instrumentales para introducir fondos en la red y otras para redistribuirlos entre los distintos investigados.

Así, ASP Rentas habría canalizado fondos procedentes de contratos de asesoría presuntamente ficticios pese a registrar un volumen de movimientos cercano a los cuatro millones de euros frente a unos ingresos declarados de apenas 89.540 euros. Zenitram Partners, por su parte, movió más de 1,8 millones de euros y la UDEF aprecia indicios de facturación falsa después de intervenir un correo electrónico en el que uno de los implicados afirmaba literalmente que una de sus facturas "era falsa". También aparecen bajo sospecha sociedades como Affita, Affita Capital, Pickashop, Mérida Capital, Nez Asesores o IoT Domotic Europe, cuyos movimientos bancarios la Policía considera incompatibles con la actividad declarada o vinculados a fondos procedentes de Plus Ultra a través de sociedades interpuestas.

En esa línea, el juez Calama sostiene que sociedades como Caletón Consultores, Summer Wind o la propia Zenzap habrían funcionado como "instrumentos para introducir fondos y redistribuirlos hacia José Luis Rodríguez Zapatero, Whathefav y empresas del entorno de Julio Martínez Martínez". Según añade el instructor salmantino, la investigación dibuja una estructura societaria concebida para dificultar el seguimiento del dinero mediante movimientos internos "carentes de lógica económica".

Nuevas diligencias bancarias

Para esclarecer esa operativa, el juez ha acordado requerir a BBVA, Bankinter y Caceis Bank Spain toda la documentación relativa a las cuentas de Zenzap, incluidos los extractos bancarios en formato Norma 43, los contratos de apertura, la identidad de titulares y autorizados y el detalle de todas las transferencias realizadas desde enero de 2020.

Estas diligencias forman parte de la ampliación de la investigación patrimonial acordada por el instructor sobre las sociedades y personas vinculadas al entramado, entre ellas el propio Julio Martínez, las hijas de Zapatero y su secretaria, Gertrudis Alcázar. El objetivo es reconstruir la trazabilidad de los fondos y determinar su origen y destino final dentro de la presunta red que investiga la Audiencia Nacional.

Precisamente, a principios de mes la Agencia Tributaria comunicó al juez Calama que había abierto una inspección fiscal sobre el IVA de Zenzap y de otras diez sociedades vinculadas al entramado que habría utilizado 'Julito' para "canalizar y encubrir" los pagos procedentes de la presunta red de influencias investigada. Hacienda había solicitado paralizar las inspecciones para evitar duplicidades, pero el magistrado acordó finalmente este jueves mantener las actuaciones.

En concreto, las actuaciones inspectoras afectan a Agropecuaria Lucena, ASP Rentas, Zenitram Partners, Zenzap, Affita, Idella Consulenza Strategica, Mérida Capital, Rentalia 2002, Voli Analítica, Nez y Pickashop. La inspección comprende el Impuesto sobre Sociedades de los ejercicios 2021 a 2024 y el IVA desde el segundo trimestre de 2022 hasta el cuarto trimestre de 2025.